遺言執行者になったら
まず何をすべきか
遺言執行者とは、遺言者の死後に遺言内容を実現するための手続きを行う人です。 指定された場合でも、慌てずに順番を整理して進めることが大切です。
このページでわかること
- 遺言執行者の役割
- 遺言書の検認、就職通知、遺言書写しの送付
- 財産目録の作成と遺言事項の執行
- 遺言執行者を辞退する方法や、専門家へ任せる方法
1遺言執行者とは
遺言内容を実現する人
遺言者の死後、遺言書に書かれた内容を実現するための手続きを行います。
財産手続きを進める
預貯金の解約、不動産の名義変更、遺贈の実行などを進める役割があります。
相続人へ通知する
相続人へ遺言内容を知らせ、財産目録を作成して交付する必要があります。
2遺言執行の基本手順
1
遺言書の検認
自筆証書遺言などは、家庭裁判所で検認を受ける必要があります。公正証書遺言や遺言書保管制度を利用した自筆証書遺言では検認不要です。
2
就職通知の発送
相続人に対し、遺言執行者に就職したことを通知します。遺産の勝手な処分を防ぐ意味でも重要です。
3
遺言書の写しを送付
就職通知とあわせて、遺言書の写しを相続人へ送付し、遺言内容を知らせます。
4
財産目録の作成
相続人や相続財産を調査し、遅滞なく相続財産の目録を作成して相続人へ交付します。
5
遺言事項の執行
財産目録の作成後、または並行して、遺言書に書かれた内容を実現する手続きを進めます。
3財産目録作成で確認すること
相続人の調査
戸籍を集め、誰が相続人になるかを確認します。
預貯金の調査
通帳、残高証明書、取引履歴を確認します。
不動産の調査
登記簿、固定資産税明細、名寄帳などを確認します。
有価証券等の調査
証券会社、株式、投資信託、保険などを確認します。
遺言書に書かれている財産だけでなく、遺言作成後に取得した財産も調査する必要があります。
4代表的な遺言事項の執行
不動産の遺贈
法務局で登記申請を行い、受遺者へ所有権を移転します。通常は司法書士との連携が必要です。
預金の遺贈
銀行の対応や受遺者の意向に応じて、預金を解約して払い戻すか、名義変更を行います。
保険金受取人の変更
遺言内容によっては、生命保険金の受取人変更などが対象になることがあります。
5遺言執行者を辞退したい場合
指定されても辞退できます
遺言執行者に指定されても、就職するかどうかは自由です。荷が重い場合は辞退できます。
書面で伝えるのが安全
相続人へ辞退の意思を伝えます。口頭でも可能ですが、後のトラブル防止のため書面が望ましいです。
6専門家へ任せることもできます
弁護士
相続人間の紛争、遺留分、法的トラブルがある場合に適しています。
司法書士
不動産登記や名義変更が中心となる場合に連携しやすい専門家です。
税理士
相続税申告、不動産評価、遺贈に伴う税務確認が必要な場合に関与します。
遺言者が復任を許さない意思を表示している場合など、専門家へ任せることが制限されることがあります。遺言書の内容を確認しましょう。
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関連テーマ
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重要ポイント
- まず検認の要否を確認
- 相続人へ通知する
- 財産目録を作成する
- 専門家へ任せることも可能
遺言執行者に指定されたら、慌てず手順を整理しましょう
検認、通知、財産目録、名義変更、相続税申告まで、必要な手続きを確認しながら進めることが大切です。
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